產(chǎn)品共分三類、四款

此外，該負責人稱，為了滿足不同類型客戶差異化的需求，豐富客戶選擇，稅延養(yǎng)老保險提供了多種產(chǎn)品設計類型。一方面，客戶可根據(jù)自身需求、偏好、年齡等因素選擇購買一種或多種產(chǎn)品；另一方面，保險公司也可根據(jù)自身優(yōu)勢和特長，選擇提供一種產(chǎn)品或多種產(chǎn)品。

按照積累期養(yǎng)老資金收益類型的不同，稅延養(yǎng)老保險產(chǎn)品包括收益確定型、收益保底型、收益浮動型三類、四款產(chǎn)品。

一是收益確定型產(chǎn)品(A類)，指在積累期提供確定收益率(年復利)的產(chǎn)品；

二是收益保底型產(chǎn)品(B類)，指在積累期提供保底收益率(年復利)，同時可根據(jù)投資情況提供額外收益的產(chǎn)品，可細分為每月結(jié)算收益的產(chǎn)品(B1款)和每季度結(jié)算收益的產(chǎn)品(B2款)；

三是收益浮動型產(chǎn)品(C類)，指在積累期按照實際投資情況結(jié)算收益的產(chǎn)品。

收費項目較少、收費水平較低

針對產(chǎn)品在管理模式上的特點、收費要求等問題，該負責人表示，稅延養(yǎng)老保險產(chǎn)品采取賬戶式管理模式，賬戶內(nèi)提供多種產(chǎn)品選擇，每個參保人個人賬戶中所交保費、費用收取、投資收益、資金總額、養(yǎng)老金領取情況等均是清晰透明，可隨時查詢的。

該負責人指出，稅延養(yǎng)老保險產(chǎn)品的定位應是準公共產(chǎn)品，因此，在產(chǎn)品費用水平上要體現(xiàn)讓利于民原則，同時，也要兼顧商業(yè)可持續(xù)?！懂a(chǎn)品指引》中明確了各類稅延養(yǎng)老保險產(chǎn)品可收取的費用項目和收費水平上限，要求保險公司向參保人明示收費情況，并在保險合同中載明。與市場同類保險產(chǎn)品相比，稅延保險產(chǎn)品收費項目較少、收費水平較低。

該負責人還說，稅延養(yǎng)老保險產(chǎn)品可提供養(yǎng)老年金給付、全殘保障和身故保障三項保險責任。其中，養(yǎng)老年金給付是指產(chǎn)品進入領取期后，保險公司向參保人終身或長期給付養(yǎng)老年金，也就是前面提到的產(chǎn)品提供終身領取方式或長期領取方式。養(yǎng)老年金給付責任是市場上現(xiàn)有的養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品都具有的，這也是稅延保險產(chǎn)品應提供的最基本的保險責任。此外，為了進一步強化稅延養(yǎng)老保險產(chǎn)品的保險保障功能，還提供了全殘保障和身故保障保險責任。具體是指，參保人在開始領取養(yǎng)老年金前(60歲前)全殘或身故的，保險公司除給付其個人賬戶內(nèi)積累的養(yǎng)老金外，還額外贈送相當于賬戶價值5%的全殘或身故保險金，這是目前市場上的養(yǎng)老年金保險產(chǎn)品所不具備的，實際上也是產(chǎn)品設計上的讓利體現(xiàn)。

是否可一次性領取？

針對是否可一次性領取的問題，該負責人表示，正常情況下，參保人要在達到國家規(guī)定的退休年齡后才能按月或按年領取商業(yè)養(yǎng)老金，但在參保人遭遇不幸或身體狀況不佳需要資金支持的一些特殊情形下，可以申請理賠或退保，保險公司按照保險合同約定一次性給付并扣除個人應納稅款。其中，理賠是指前述保險責任規(guī)定的身故或全殘一次性給付；退保的情形包括，因保險合同約定的責任免除事項導致身故或全殘，參保人罹患保險合同約定的重大疾病?！懂a(chǎn)品指引》中對全殘和重大疾病的范圍和標準都有明確的要求。

可進行產(chǎn)品轉(zhuǎn)換

該負責人稱，為了鼓勵市場良性競爭，提高參保人對養(yǎng)老資金配置的靈活性，稅延養(yǎng)老保險產(chǎn)品給予了參保人產(chǎn)品選擇權和產(chǎn)品轉(zhuǎn)換權。參保人選擇購買了一家保險公司的稅延養(yǎng)老保險產(chǎn)品后，在開始領取養(yǎng)老年金前，可進行產(chǎn)品轉(zhuǎn)換，不僅可以在同一保險公司的不同類型產(chǎn)品間轉(zhuǎn)換，還可以轉(zhuǎn)到其他保險公司的稅延養(yǎng)老保險產(chǎn)品。